一、財務報告之簡述
(一)預算執行概況：
1.歲入部分：
(1)本年度預算數新臺幣(以下同) 535,280,000元(含追加(減)預算數2,100,000元)，執行結果，決算實現數602,745,131元，應收數1,826,500元，保留數0元，合計決算數604,571,631元，占預算數112.94%，超收69,291,631元，各科目收入情形分述如下：
A.罰款及賠償收入：預算數2,171,000元，決算數5,801,777元，執行率267.24%。主要原因係臺中市政府110年6月9日始委任本局代為執行違反傳染病防治法相關裁處與生命禮儀管理處裁罰違反殯葬管理條例規定及「外埔區第二示範公墓增設骨灰骸存放設施工程」等案相關違約金繳庫所致，皆屬非預期性之收入。
B.規費收入：預算數496,405,000元，決算數558,203,969元，執行率112.45%。
C.財產收入：預算數1,159,000元，決算數1,926,897元，執行率166.26%。主要原因係110年度因「潭子聯合辦公大樓興建工程委託規劃設計監造技術服務」當事人間給付規劃設計監造費仲裁案，依仲裁判斷向建築師事務所收取仲裁期間利息與生命禮儀管理處年度中增加報廢財物，經由惜物網拍賣售出所得及崇德殯儀館陽光電發電系統標租權利金收入較預期增加所致。
D.補助及協助收入：預算數34,180,000元，決算數31,902,244元，執行率93.34%。
E.其他收入：預算數1,365,000元，決算數6,736,744元，執行率493.53%。主要係生命禮儀管理處清理105年公墓起掘清運廢棄物保證金等久懸本處會計帳項所致。
(2)以前年度：
原轉入數63,366,369元(含應收數63,366,369元及保留數0元)，減免註銷數350,068元，實現數96,000元，轉入下年度繼續執行數62,920,301元。按預算科目分述如下：
罰款及賠償收入：
．102年度：原轉入數290,068元，減免註銷數290,068元，實現數0元，未結清數0元。
．104年度：原轉入數62,837,801元，全數轉入下年度繼續執行。
．106年度：原轉入數148,500元，減免註銷數0元，實現數66,000元，轉入下年度繼續執行數82,500元。
．107年度：原轉入數60,000元，減免註銷數60,000元，實現數0元，未結清數0元。
．109年度：原轉入數30,000元，減免註銷數0元，實現數30,000元，未結清數0元。
2.歲出部分：
(1)全年度民政局主管原預算數編列1,552,816,000元(不含統籌支撥科目)，追加減預算3,572,000元，各類員工待遇準備5,741,000元，動支預備金預算10,233,505元，預算數合計1,572,362,505元，實現數1,441,765,574元，應付數3,240,695元，保留數68,766,971元，決算數合計1,513,773,240元。另統籌支撥科目奉撥實付118,023,266元。綜上，110年民政局主管決算數總計1,631,796, 506元，賸餘數58,668,730元。依各機關執行情形分述如下：
A.臺中市政府民政局：預算數330,449,505元，實支數267,544,461元，應付數0元，保留數33,863,600元，決算數合計301,408,061元，執行率91.21%。
B.臺中市孔廟忠烈祠聯合管理所：預算數16,921,000元，實支數16,110,526元，執行率95.21%。
C.臺中市生命禮儀管理處：預算數521,748,000元，實支數468,025,690元，應付數3,240,695元，保留數34,903,371元，決算數合計506,169,756元，執行率97.01%。
D.臺中市中區戶政事務所：預算數10,977,000元，實支數10,754,924元，執行率97.98%。
E.臺中市東區戶政事務所：預算數26,051,000元，實支數25,851,867元，執行率99.24%。
F.臺中市西區戶政事務所:預算數33,884,000元，實支數33,003,200元，執行率97.40%。
G.臺中市南區戶政事務所：預算數29,676,000元，實支數28,932,160元，執行率97.49%。
H.臺中市北區戶政事務所：預算數40,127,000元，實支數39,751,318元，執行率99.06%。
I.臺中市西屯區戶政事務所：預算數50,712,000元，實支數50,032,947元，執行率98.66%。
J.臺中市南屯區戶政事務所：預算數36,730,000元，實支數35,566,798元，執行率96.83%。
K.臺中市北屯區戶政事務所:預算數55,290,000元，實支數54,082,330元，執行率97.82%。
L.臺中市豐原區戶政事務所：預算數40,615,000元，實支數39,907,510元，執行率98.26%。
M.臺中市后里區戶政事務所：預算數13,687,000元，實支數13,618,274元，執行率99.50%。
N.臺中市神岡區戶政事務所：預算數17,063,000元，實支數16,915,309元，執行率99.13%。
O.臺中市大雅區戶政事務所：預算數22,829,000元，實支數22,797,552元，執行率99.86%。
P.臺中市潭子區戶政事務所：預算數28,242,000元，實支數27,302,496元，執行率96.67%。
Q.臺中市大里區戶政事務所：預算數47,628,000元，實支數46,888,020元，執行率98.45%。
R.臺中市霧峰區戶政事務所：預算數19,271,000元，實支數19,162,893元，執行率99.44%。
S.臺中市太平區戶政事務所：預算數42,244,000元，實支數40,860,152元，執行率96.72%。
T.臺中市烏日區戶政事務所：預算數18,257,000元，實支數18,093,406元，執行率99.10%。
U.臺中市清水區戶政事務所：預算數23,790,000元，實支數23,447,427元，執行率98.56%。
V.臺中市梧棲區戶政事務所：預算數16,694,000元，實支數16,283,019元，執行率97.54%。
W.臺中市大甲區戶政事務所：預算數18,813,000元，實支數18,704,908元，執行率99.43%。
X.臺中市沙鹿區戶政事務所：預算數21,646,000元，實支數21,468,869元，執行率99.18%。
Y.臺中市外埔區戶政事務所：預算數9,545,000元，實支數9,496,897元，執行率99.50%。
Z.臺中市大安區戶政事務所：預算數7,946,000元，實支數7,881,582元，執行率99.19%。
AA.臺中市龍井區戶政事務所：預算數18,937,000元，實支數18,835,019元，執行率99.46%。
AB.臺中市大肚區戶政事務所：預算數14,343,000元，實支數13,922,409元，執行率97.07%。
AC.臺中市東勢戶政事務所：預算數38,247,000元，實支數36,523,611元，執行率95.49%。
(2)統籌支撥科目: 公務人員退休及撫卹給付奉撥實付109,287,341元、公務人員因公傷亡慰問金奉撥實付19,800元、公務人員各項補助奉撥實付8,353,395元、災害準備金預算數442,195元，實支數362,730元。
(3)以前年度：
原轉入數146,396,668元，實現數79,784,123元，占原轉入數54.50%；保留轉入下年度繼續執行數66,046,011元，占原轉入數45.11%；註銷減免數566,534元，占原轉入數0.39%。按年度別分述如下：
A.104年度：原轉入數1,450,800元，實現數0元，轉入下年度繼續執行數1,450,800元，註銷數0元。
B.105年度：原轉入數1,567,969元，實現數148,219元，轉入下年度繼續執行數1,419,750元，註銷數0元。
C.106年度：原轉入數20,315,627元，實現數20,265,524元，轉入下年度繼續執行數0元，註銷數50,103元。
D.107年度：原轉入數24,537,150元，實現數22,632,903元，轉入下年度繼續執行數1,692,685元，註銷數211,562元。
E.108年度：原轉入數44,876,686元，實現數2,420,393元，轉入下年度繼續執行數42,456,293元，註銷數0元。
F.109年度：原轉入數53,648,436元，實現數34,317,084元，轉入下年度繼續執行數19,026,483元，註銷數304,869元。
(二)平衡表重要科目之金額及內容之簡述：
資產部分：
流動資產：
(1)專戶存款292,594,159元，係應付款項、存入保證金、應付代收款、應付保管款等存入專戶款項。
(2)應收帳款64,746,801元，主要係生命禮儀管理處裁罰財團法人私立台中百齡社會福利事業管理會違反殯葬管理條例之罰鍰，目前移送行政執行尚待催繳。
(3)預付款64,246,005元，主要係民政局增購國民身分證安全防偽專用膠膜委託採購案與生命禮儀管理處係委託新建工程處辦理「外埔區第二示範公墓增設骨灰(骸)存放設施工程」及委託建設局辦理「太平第一花園公墓水保工程」預付款。
固定資產：
(1)土地2,544,468,474元，係辦公房屋、殯葬設施等用地。
(2)土地改良物5,222,534元，主要係東勢殯儀館擋土牆及滯洪池等、神岡區第一公墓、示範公墓明渠及大安區第十公墓停車場。
(3)房屋建築及設備：1,025,882,594元，係辦公房屋建築、殯葬建築及其附屬之設備。
(4)機械及設備：187,283,100元，係電腦、火化場焚化爐、電梯、發電機組等設備。
(5)交通及運輸設備：8,475,024元，係公務車輛、監視系統等設備。
(6)雜項設備：310,174,280元，係辦公事務、納骨櫃位等設備。
(7)收藏品及傳承資產3,622,799元，係古蹟區用地-南屯區寶文段111-2地號。
(8)購建中固定資產199,248,936元，係外埔區第二示範公墓增設骨灰(骸)櫃存放設施工程等尚未辦理完竣之各項工程。
無形資產：
(1)電腦軟體6,979,583元，係關連式資料庫及臺中市徵兵處理進度查詢系統等。
其他資產：
(1)暫付款30,149,614元，主要係民政局增加辦理防疫動員計畫補助代辦經費。
負債部分：
流動負債：
(1)應付帳款3,240,695元，主要係「臺中市第一花園公墓懷恩榮美納骨塔室內裝修、消防改善及新設納骨櫃位工程」及補助「臺中市和平區達觀里桃山公墓(雪山坑公墓)前置作業計畫」歲出保留款。
(2)其他應付款2,870,550元，主要係「大甲火化場更新遷移工程環境影響評估報告書、大甲火化場更新遷移工程水土保持計畫書」及「外埔區第二示範公墓增設骨灰（骸）存放設施工程款」等歲出保留款。
(3)應付代收款283,890,280元，主要係代收員工薪資代扣自付部分勞保、健保、公保及勞退提存金等，及建設局委託生命禮儀管理處代辦臺中市公墓遷葬綠美化計畫經費等。
其他負債：
(1) 存入保證金31,618,073元，主要係廠商繳交之履約保證金、保固金。
(2)應付保管款7,235,420元，係約聘(僱)人員離職儲金。

淨資產部分：資產負債淨額4,414,238,885元，係資產扣除負債之淨額。

附註部分：
(1)保證品10,288,821元，係廠商以銀行定存單、保證書繳交之履約保證及保 固保證。
(2)債權憑證4元，係移由法務部執行署強制執行並取得債權憑證，依規定每案以1元列帳管理。
二、財物狀況之分析
(一)本年度平衡表各科目金額較上年度平衡表、資本資產表及長期負債表中該科目金額變動分析：
(二)未來或有給付責任之揭露：無。
三、重要施政計畫執行成果之說明
(一)重要施政計畫執行成果
1.為強化區里鄰之基層組織，督辦里鄰長研習及文康活動、績優資深里鄰長及民政人員遴選暨表揚活動、督導民政業務並推動各區里鄰相關業務。
2.推動公所跨區便民措施，落實各公所為民服務單一櫃檯系統功能，賡續推動在地化便民服務，以提升公所為民服務品質。
3.積極推動本市里鄰編組及區域調整，以減少里鄰長勞逸不均情況，俾利自治事項執行。
4.督導公所確實掌握災情查報管道，辦理災情查報訓練，以落實災情查報工作。
5.辦理居家檢疫物資採購並督導公所辦理後續關懷等防疫措施，落實新冠肺炎防疫作為。
6.辦理民政志工及民政青年志工聯誼、培訓及表揚等活動，增進其志願服務所需知能，強化經驗交流、提升榮譽感，落實志工業務之推行。
7.賡續辦理基層幹部重大建設觀摩、參訪，以提升各區里鄰長對地方建設的視野，增進區里建設之規劃與執行知能，達到為民服務之目標。
8.加強輔導各區里守望相助隊發揮協助治安維護功能及落實里守望相助隊管理業務。
9.充分利用並活化現有空間，提升各區里活動中心管理及使用。
10.賡續推廣里活動中心E化資訊網，提高場地使用率。
11.輔導各公所辦理區里建設及服務需求，以充實基層建設。
12.輔導各區積極召開里民大會暨基層建設座談會，以瞭解基層需求。
13.輔導宗教團體依組織章程召開會議，並鼓勵登記有案宗教團體興辦公益慈善及社會教化事業、推廣低碳認證宗教場所。
14.推行國民禮儀範例辦理端正禮俗講習、辦理二二八和平紀念追思會活動、國慶元旦升旗典禮、辦理市民聯合婚禮鼓勵婚嫁節約。
15.孔廟忠烈祠管理及祭典，發揚儒家精神及推廣孔廟觀光資源。
16.積極提升生命禮儀管理處服務品質及改善各項殯葬設施，以提供市民尊嚴、莊重之優質殯葬環境，推行宣導環保綠色殯葬觀念，讓民眾認識節葬及簡葬殯葬新文化。
17.積極制定相關殯葬法令，以供遵循，輔導殯葬服務業設立及變更，並落實查核及考核機制，以提升殯葬服務品質及減少消費爭訟案件。
18.定期考核戶政業務績效，檢討各項戶籍登記及行政業務作業流程、妥適保存各項戶籍資料，正確核發戶籍簿證，嚴密國民身分證管理，保障民眾權益。
19.規劃、督導本市道路命名及門牌整編，採購及推展門牌編釘業務，方便用路人覓址。
20.維護戶役政資訊系統與戶政e把罩應用服務系統，提升工作效率及為民服務品質。
21.落實「樂婚、願生、能養」人口政策，舉辦單身民眾聯誼活動鼓勵成家。
22.開辦新住民生活適應輔導班及督辦本市新住民藝文中心營運。
23.增進戶政及志願服務人員專業職能教育訓練，使其熟諳法令，提供戶政專業服務。
24.役男兵籍調查作業、役男體檢、專檢、複檢、驗退複檢等排檢、役男抽籤處理。
25.入營徵集作業、役男入出境管理、妨害兵役作業。
26.受理專長、家庭因素及宗教替代役申請及徵集。
27.役男緩徵、延徵、延修審核處理，免役、禁役核定。
28.落實服兵役役男家屬生活扶助，關懷貧困徵屬。
29.關心在營服役役男，辦理部隊訪視慰問，推展全民國防教育。
30.加強替代役備役編組管理，並落實傷殘退伍(役)人員訪視關懷。
31.辦理本市全民防衛動員暨災害防救（民安）暨軍民聯合防空(萬安)演習，為驗證本市轄內重要基礎建設安全防護之措施及整合政、軍、警、消、民各界資源。
四、其他重要說明：無。