一、 財務報告之簡述：

(一)預算執行概況：

1.歲入部分：

(1)本年度預算數新台幣(以下同)75,377,000元，執行結果，決算數78,919,692元，占預算數104.70%，各科目收入情形分述如下：

1.罰款及賠償收入－賠償收入－一般賠償收入：預算數0元，決算數2,327,649元，超收2,327,649元。主要原因係執行採購案件收取逾期違約金所致，屬非預期性之賠償收入。

2.規費收入－使用規費收入－資料使用費：預算數1,000元，決算數1,162元，超收162元，執行率116.20%。

3.財產收入－財產孳息－利息收入：預算數12,000元，決算數5,274元，短收6,726元，執行率43.95%。主要原因係部分履約保證金以連帶履約保證書繳交，致保管款存款利息收入未達預估值；嗣後將參考歷年度實際執行狀況訂定，以提升利息收入分配準確度。

4.財產收入－廢舊物資售價－廢舊物資售價：預算數2,000元，決算數0元，短收2,000元。主要原因係107年廢舊物資出售於第二次才完成決標，以致未能於整理期間完成解繳市庫作業；嗣後將提前辦理報廢拍賣流程。

5.補助及協助收入－上級政府補助收入－計畫型補助收入：預算數70,695,000元，決算數62,674,137元，短收8,020,863元，執行率88.65%。

6.其他收入－雜項收入－收回以前年度歲出：預算數0元，決算數1,840,970元，超收1,840,970元。主要原因係

‧依裁判結果收回「106年度訴請社團法人中國青年救國團臺中市團務指導委員會占用本市北區水源段131地號市有土地訴訟案(106年度重訴字第8號) 」之訴訟費1,446,745元。

‧南區永和里等5里守望相助隊依「臺中市里守望相助隊新購巡邏車輛補助要點」規定，返還扣除折舊後之補助款，共計394,225元，屬非預期之雜項收入。

7.其他收入－雜項收入－其他雜項收入：預算數4,667,000元，決算數12,070,500元，超收7,403,500元，執行率258.64%。主要原因係沒入本市第3屆市長選舉候選人1人及市議員選舉候選人23人等選舉保證金以及沒入本市第3屆里長選舉候選人保證金。

(2)以前年度應收歲入款轉入數：無。

2.歲出部分：

(1)本年度預算數689,488,000元(含追減預算1,685,000元及動支第二預備金320,000元，不含統籌科目)，執行結果，決算實現數567,093,707元，應付數23,668元，保留數34,945,540元，合計決算數602,062,915元，占預算數87.32%，賸餘數87,425,085元。依各工作計畫執行情形分述如下：

• 一般行政－行政管理：預算數124,019,000元，決算數121,956,561元，計賸餘2,062,439元，執行率 98.34%。
• 區里行政－區政監督及里鄰組織：預算數28,385,000元，決算數26,532,984元，計賸餘1,852,016元，執行率93.48%。
• 自治業務－自治業務管理：預算數4,977,000元，決算實現數4,338,414 元，計賸餘638,586元，執行率87.17%。     
• 自治業務－選舉業務：預算數321,800,000元，決算實現數232,838,027元，應付數23,668元，保留數32,405,540元，合計決算數265,267,235元，執行率82.43% 。
• 禮俗宗教－禮俗宗教業務：預算數16,986,000元，決算數16,642,232元，計賸餘343,768元，執行率97.98% 。
• 戶政業務－戶政業務：預算數41,140,000元，決算數37,865,509元，計賸餘3,274,491元，執行率92.04% 。
• 兵員徵集－兵員徵集業務：預算數39,171,000元，決算實現數30,095,725元，保留數250,000元，合計決算數 30,345,725元，執行率77.47%，主要原因係役男新制體檢費按實際役男人數支付，嗣後將加強役男人數估算精確度。
• 勤務管理－勤務管理業務：預算數44,211,000 元，決算數33,930,513元，計賸餘10,280,487元，執行率76.75%。主要係因傷殘、死亡軍人慰問金以及服兵役役男家屬生活扶(慰)助等為按實際發生數及申請與核定數執行。
• 一般建築及設備－一般建築及設備：預算數67,423,000元，決算實現數62,893,742元，保留數2,290,000元，合計決算數65,183,742元，執行率96.68%。

(2)統籌科目奉撥實付19,400,208元，包括：公務人員退休給付17,511,772元、公務人員撫卹給付170,506元及公務人員各項補助1,717,930元，均與決算實現數同。

(3)以前年度保留案：以前年度轉入數31,334,852元，執行結果，本年度實現數30,943,869元，占預算數98.75%，各科目支出情形分述如下：

102年度－一般建築及設備－一般建築及設備：以前年度轉入數3,764,490元，決算數3,764,490元，執行率100%。
106年度－區里行政－區政監督及里鄰組織：以前年度轉入數1,615,800元，決算數1,566,100元，執行率96.92%。
106年度－禮俗宗教－禮俗宗教業務：以前年度轉入數50,000元，決算數50,000元，執行率100%。
106年度－一般建築及設備－一般建築及設備：以前年度轉入數25,904,562元，決算數25,563,279元，執行率98.68%。
(二)平衡表及資本資產表重要科目之金額及內容之簡述

1.平衡表部分：

(1)專戶存款4,186,250元，係存入保證金、應付代收款及應付保管款。

(2)預付款34,345,208元，係補助臺中市選舉委員會第3屆市長、議員及里長選舉經費以及辦理神岡區充實設備計畫等。

(3)應付款項23,668元，係臺中市選舉委員會於選舉期間增聘2名臨時人員年終獎金。

(4)存入保證金3,457,229元，係本局採購標案廠商繳交保固保證金及履約保證金。

(5)應付代收款702,265元，係勞保費、健保費、勞退金、代辦經費及其他等。

(6)應付保管款26,756元，係聘僱人員儲金(含公提及自提)。

2.資本資產表部分：

(1)土地：58,355,587元，係宗教及墳墓用地。

(2)房屋建築及設備：14,110元，係本局檔案室防火門。

(3)機械及設備：3,424,913元，係電腦等辦公機具。

(4)交通及運輸設備：1,904,098元，係公務車、監視器及手機等。

(5)雜項設備：283,200元，係投影機、影印機及辦公桌椅等。

(6)無形資產：39,890元，係電腦軟體。       

二、財務狀況之分析：

(一)平衡表：

(二)資本資產表：

(三)未來或有給付責任之揭露說明：無。

三、重要施政計畫執行成果之說明   

(一)已完成施政計畫重點概述：

1. 健全並強化基層組織：辦理里鄰長研習會、里幹事研習暨座談會、績優資深里鄰長遴選暨表揚活動、志工訓練聯誼暨表揚活動等。

2. 舉辦「Easy Go為民服務單一櫃檯暨跨區服務系統」整併納入本府「服務e櫃檯」系統教育訓練。

3. 便民服務貼心化：持續推動各區公所為民服務單一櫃檯系統之建置及改善，增設跨區服務功能，以達一處收件、全程服務之效。

4. 推行守望相助工作，加強輔導各區里守望相助隊發揮協助治安維護功能及落實里守望相助隊管理業務。

5. 充分利用並活化現有空間，提升各區里活動中心管理及使用。

6. 賡續推廣里活動中心E化資訊網，提高場地使用率。

7. 輔導各區公所辦理區里小型工程，以充實基層建設。

8. 輔導宗教團體依組織章程召開會議，不定期列席宗教團體各項會議。

9. 輔導及鼓勵登記有案宗教團體興辦公益慈善及社會教化事業，並適時給予表揚。

10. 推行國民禮儀範例辦理端正禮俗講習、辦理市民聯合婚禮鼓勵婚嫁節約。

11. 孔廟忠烈祠管理及祭典，發揚儒家精神及推廣孔廟觀光資源。

12. 積極提升生命禮儀管理處服務品質及改善各項殯葬設施，以提供市民尊嚴、莊重之優質殯葬環境，推行宣導環保綠色殯葬觀念，讓民眾認識節葬及簡葬殯葬新文化。

13. 積極制定相關殯葬法令，以供遵循，輔導殯葬服務業設立及變更，並落實查核及考核機制，以提升殯葬服務品質及減少消費爭訟案件。

14. 持續開辦新住民生活適應輔導班，並提供新住民單一窗口服務，協助其能於臺灣穩定生活與長期發展。

15. 建置跨區印鑑登記、變更及廢止，同性伴侶關係註記，社會局男性單親家長關懷服務通報機制等功能，以擴大戶政e把罩應用服務系統服務效益，提升為民服務品質。

16. 依本市道路命名及門牌編釘自治條例與本市道路命名及門牌整編實施計畫，辦理道路命名及門牌整編作業。

17. 設籍本市市民於本市戶政事務所辦妥結婚登記，由戶政事務所發放成家福袋，並提供成家福利服務或補助相關資訊。

18. 辦理本市單身民眾聯誼活動，增加社交生活管道、拓展交友空間，進而提升本市婚育率。

19. 役男兵籍調查作業、役男體檢、專檢、複檢、驗退複檢等排檢、役男抽籤處理。

20. 入營徵集作業、役男入出境管理、妨害兵役作業。

21. 受理專長、家庭因素及宗教替代役申請及徵集。

22. 役男緩徵、延徵、延修審核處理，免役、禁役核定。

23. 落實服兵役役男家屬生活扶助，關懷貧困徵屬。

24. 關心在營服役役男，辦理部隊訪視慰問。

25. 加強替代役備役編組管理，並落實傷殘退伍(役)人員訪視關懷。

26. 107年度役政業務督訪及107年動員業務訪評，本府均經評定為「優等」。

27. 辦理本市全民防衛動員暨災害防救（民安）暨軍民聯合防空(萬安)演習，為驗證本市轄內重要基礎建設安全防護之措施及整合政、軍、警、消、民各界資源。

(二)各項工作計畫實施情形：(詳附件)

四、其他重要說明：

(一)各項工作計畫奉准變更之經過情形：

1.一般建築及設備－一般建築及設備，原預算編列數68,658,000元

(1)依內政部核定補助額度辦理追減「基層戶役政機關老舊電腦汰換及強化資安相關防護設備」1,685,000元，含內政部補助款1,011,000元及市庫配合款674,000元。

(2)奉准動支第一預備金450,000元，辦理「大甲殯儀館消防安全設施改善」案，工作計畫預算變更為67,423,000元。

2.區里行政－區里監督及里鄰組織，原預算編列數28,065,000元，奉准動支第二預備金320,000元，辦理「委託各區公所辦理登革熱防疫工作」。

(二)預付費用－墊付案600,000元，係委託清水區公所辦理節約用電宣導活動。

(三)歲出保留數34,969,208元(含應付數23,668元，保留數34,945,540元)係為：

1.第3屆市長、議員及里長選舉相關選舉票補貼款、選舉期間僱用臨時人員年終獎金及候選人提起選舉無效之訴聘請律師費等共計32,429,208元。

2.「臺中市徵兵處理進度流程查詢系統建置」案1,224,000元，契約履約期限至108年1月22日。

3.本市神岡區公所等20區充實電子巡邏箱計畫案1,316,000元，契約履約期限至108年1月31日。